- 부동산 가격 상승으로 보유하고 있는 2채의 아파트 모두 가격이 급등함에 따라 매년 부담하는 종합부동산세 부담이 증가하였을 뿐 아니라 추후 발생할 상속세도 고민이 되는 상황
- 무주택자인 차남에게 보유 아파트 중 1채를 증여할 것을 계획하고 있는데, 인터넷 등에서 알아보니 증여세 금액이 너무 커서 절세할 수 있는 방법이 없는지 고민
- 최근 건강이 악화됨에 따라 몇 년 내에 발생할지도 모르는 상속세 절세 등을 위하여 준비할 것은 없는지 컨설팅 요청

⇒ 더 오래 보유한 서초구 아파트의 경우 상속주택 특례(양도소득세 및 종합부동산세)의 적용 대상이므로, 송파구 아파트를 차남에게 증여하되 부담부증여로 이전(저가양도와 비교 검토)

⇒ 전체 자산에 대해 XXX님의 상속세 최소화 뿐 아니라 추후 발생할 배우자의 상속세까지 최소화 할 수 있는 배분안의 제시

⇒ 최근 몇 년 간 가족 간에 자금대여가 수차례 있었는 바, 증여로 세금을 추징당하지 않기 위한 자금거래과 병원비/생활비 등의 지출방법에 대해 가이드

본인의 상속세 뿐 아니라 배우자의 상속세, 그리고 자녀들이 추후 부담할 양도소득세와 종합부동산세까지 최소화 하는 배분안을 제시(본인 상속세 12억원 가량, 배우자 상속세 4억원 가량, 자녀들이 추후 부담할 양도소득세 2억원 가량/종합부동산세 매년 5백만원 가량 절세)

생전에 자산 배분과 관련하여 가족들과 이야기하고 배분안을 정해 놓음으로써 가족 간 불화 가능성 최소화